EGE PROFİL TİCARET VE SANAYİ A.Ş.
Bilanço analizi:
Varlıklar:
Toplam Varlıklar: 2024 yılı sonunda toplam varlıklar 12.052.259.159 TL olmuş, bir önceki yıl ise 13.295.684.927 TL idi. Bu, varlıklarda bir azalma olduğunu göstermektedir.
Dönen Varlıklar: 2024 yılında 6.049.067.219 TL, bir önceki yıl ise 7.296.982.019 TL idi. Dönen varlıklarda bir azalma yaşanmış ve şirketin likidite durumu daralmıştır.
Nakit ve Nakit Benzerleri: 571.916.803 TL, geçen yıl ise 1.160.545.027 TL idi. Nakit ve nakit benzerlerindeki azalma, şirketin nakit akışındaki sıkışmayı gösteriyor.
Ticari Alacaklar: 4.183.116.462 TL, önceki yıl 4.107.061.204 TL idi. Ticari alacaklarda artış olmuştur, ancak bu alacakların tahsilat hızının etkisi önemli olacaktır.
Stoklar: 712.992.083 TL, bir önceki yıl ise 1.160.126.901 TL idi. Stoklardaki azalma, üretim ve satış hızındaki düşüşe işaret edebilir.
Duran Varlıklar: 6.003.191.940 TL, bir önceki yıl ise 5.998.702.908 TL idi. Duran varlıklarda çok küçük bir artış olmuştur.
Maddi Duran Varlıklar: 5.735.797.793 TL, geçen yıl 5.578.879.118 TL idi. Uzun vadeli yatırımların arttığı gözlemlenmektedir.
Kullanım Hakkı Varlıkları: 103.501.508 TL, önceki yıl 138.671.500 TL idi. Kullanım hakkı varlıklarında azalma söz konusu.
Yükümlülükler:
Toplam Yükümlülükler: 2024 yılı sonunda toplam yükümlülükler 5.786.940.248 TL, bir önceki yıl ise 6.741.420.791 TL idi. Yükümlülüklerde bir azalma yaşanmıştır, bu da borçların bir kısmının ödenmiş veya yapılandırılmış olduğunu gösteriyor.
Kısa Vadeli Yükümlülükler: 4.803.996.624 TL, önceki yıl ise 5.669.137.548 TL idi. Kısa vadeli yükümlülüklerde önemli bir azalma yaşanmıştır.
Ticari Borçlar: 2.085.345.957 TL, geçen yıl 2.842.335.443 TL idi. Ticari borçlarda bir azalma olmuş, bu da tedarikçilerle olan ilişkilerde rahatlama sağlandığını gösterebilir.
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Borçlar: 64.328.672 TL, önceki yıl 93.641.194 TL idi. Çalışanlara yönelik borçların azaldığı gözlemlenmektedir.
Uzun Vadeli Yükümlülükler: 982.943.624 TL, bir önceki yıl 1.072.283.243 TL idi. Uzun vadeli yükümlülüklerde de bir azalma söz konusudur.
Uzun Vadeli Borçlanmalar: 85.944.784 TL, önceki yıl 266.504.252 TL idi. Borçlanmalarda büyük bir düşüş yaşanmış, bu da şirketin finansal yapısında iyileşme sağlandığını gösteriyor.
Özkaynaklar:
Toplam Özkaynaklar: 2024 yılı sonunda 6.265.318.911 TL, 2023 yılında ise 6.554.264.136 TL idi. Özkaynaklarda bir azalma yaşanmış. Ancak şirketin finansal gücü hala sağlam durmaktadır.
Ana Ortaklık Payları: 885.137.752 TL net kar elde edilmiştir. Geçen yıl ise 727.889.822 TL idi. Net karın artışı, özkaynakların büyümesine katkı sağlamaktadır.
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları: 1.437.611.839 TL, geçen yıl ise 2.647.727.407 TL idi. Geçmiş yıllar karlarında bir azalma söz konusu olmuştur.
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları: 2.061.499.227 TL, geçen yıl ise 1.897.726.988 TL idi. Maddi duran varlıkların değerindeki artış, şirketin uzun vadeli yatırımlarındaki büyümeyi yansıtıyor.
Sonuç: Ege Profil ‘in bilançosunda, toplam varlıklar ve özkaynaklar azalmış, ancak yükümlülüklerdeki azalma ve finansal iyileşme dikkat çekmektedir. Şirketin borç yükü azalmış ve likidite sıkıntısı gözlemlenmiş olsa da, özkaynaklardaki artış şirketin sürdürülebilirliğini sağlamaktadır. Duran varlıklar ve yeniden değerleme artışları, şirketin uzun vadeli stratejilerine yönelik güçlü bir temel oluşturuyor.
Gelir tablosu:
Hasılat: 2024 yılında 10.633.166.932 TL olarak gerçekleşmiş olup, bir önceki yıl olan 13.457.655.794 TL’den önemli bir düşüş göstermektedir. Bu, şirketin gelirlerinde azalma olduğunu gösteriyor.
Satışların Maliyeti: Satışların maliyeti 7.047.620.849 TL olmuş, önceki dönemde bu rakam 8.354.561.514 TL idi. Satışların maliyetindeki azalma, gelirdeki düşüşe kıyasla olumlu bir gösterge.
Brüt Kar: Brüt kar 3.585.546.083 TL olarak kaydedilmiştir. 2023 yılında bu rakam 5.103.094.280 TL idi. Satış gelirlerindeki azalma ve maliyetlerdeki düşüş brüt karı etkilemiştir.
Faaliyet Giderleri:
Genel Yönetim Giderleri: 603.203.159 TL, bir önceki yıl 706.772.894 TL idi. Bu, genel yönetim giderlerinin azaldığını göstermektedir.
Pazarlama Giderleri: 1.159.260.675 TL, 2023’te 1.267.629.350 TL olarak gerçekleşmişti. Pazarlama giderlerinde de bir azalma yaşanmıştır.
Araştırma ve Geliştirme Giderleri: 29.643.779 TL olarak kaydedilmiş ve bir önceki dönemde 20.725.467 TL idi. Bu giderdeki artış, şirketin inovasyona daha fazla yatırım yaptığına işaret edebilir.
Diğer Faaliyet Gelirleri: 391.514.744 TL, önceki yıl 516.970.363 TL’ydi. Bu da bir düşüşü göstermektedir.
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler: 448.415.496 TL, önceki yıl 818.544.631 TL idi. Diğer faaliyet giderlerinde belirgin bir azalma söz konusu.
Faaliyet Karı (Zararı):
Esas Faaliyet Karı: 1.736.537.718 TL olarak gerçekleşmiştir. Bir önceki yıl 2.806.392.301 TL idi. Faaliyet karındaki düşüş, azalan gelir ve artan giderlerle paralel bir şekilde ilerlemiştir.
Finansman Gelir ve Giderleri:
Finansman Gelirleri: 69.832.478 TL, bir önceki yıl 419.550.791 TL’ydi. Bu, finansman gelirlerinin büyük bir düşüş yaşadığını göstermektedir.
Finansman Giderleri: 463.191.209 TL, 2023’te 284.961.811 TL idi. Finansman giderlerindeki artış, borçlanmanın maliyetinin arttığını gösteriyor.
Döviz Kuru Kazanç/Zararı: Döviz pozisyonu zararı -259.863.912 TL olarak kaydedilmiştir, ancak 2023’teki zarar -1.598.523.787 TL idi. Döviz kurlarındaki olumsuz etki azalmıştır.
Net Kar:
Net Kar: 2024 yılı sonunda şirket 885.137.752 TL net kar elde etmiştir. Bir önceki yıl 727.889.822 TL idi. Net karın artması, faaliyetlerdeki zorluklara rağmen şirketin maliyet kontrolü sağladığını gösteriyor.
Diğer Kapsamlı Gelir:
Diğer kapsamlı gelir 152.869.194 TL olarak kaydedilmiş olup, 2023’teki 1.052.703.492 TL’ye kıyasla büyük bir düşüş yaşanmıştır.
Sonuç: Ege Profil ‘in 2024 yılı geliri düşmüş olsa da, maliyetlerdeki kontrol ve finansal giderlerin düşürülmesi ile net kar artışı sağlanmıştır. Ancak finansman gelir ve giderlerinin büyük ölçüde değişmesi, şirketin borçlanma maliyetlerinin arttığını ve döviz kuru etkilerinin azaldığını gösteriyor. Şirketin gelirlerinde azalma olsa da, yönetim giderlerinde yapılan kesintiler ve diğer finansal iyileştirmeler net karı artırmıştır.
Nakit akış tablosu:
İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları:
Net Dönem Karı (Zararı): 885.137.752 TL, bir önceki yıl 727.889.822 TL idi. Net karın artması, şirketin faaliyetlerinden sağlanan nakit akışını olumlu yönde etkilemiştir.
Amortisman ve İtfa Gideri: 475.034.525 TL, 2023’te ise 380.728.410 TL idi. Amortisman ve itfa giderlerinde artış, şirketin duran varlıklarıyla ilgili maliyetlerin arttığını gösteriyor.
Değer Düşüklüğü Düzeltmeleri: -17.388.493 TL, 2023’te 100.477.717 TL idi. Bu, değer düşüklüğü karşılıklarının iptal edilmesi nedeniyle nakit akışının olumlu etkilendiğini gösteriyor.
Faiz Gelirleri ve Giderleri: Faiz giderleri 226.004.156 TL, faiz gelirleri ise -131.431.737 TL olarak kaydedilmiş. Faiz giderlerinde artış, borçlanmanın maliyetini artırırken, faiz gelirlerinde azalma olmuştur.
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler: -117.891.483 TL, bir önceki yıl 955.717.593 TL idi. Bu, ticari alacaklar ve borçlar gibi işletme sermayesi kalemlerinde bir azalma olduğunu gösteriyor.
Sonuç: İşletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit akışı 1.712.659.107 TL olup, bir önceki yıl ise 2.423.411.869 TL idi. Nakit akışında azalma yaşanmış, ancak şirket hala pozitif bir nakit akışı sağlıyor. İşletme sermayesindeki değişimler ve faiz giderlerinin artışı, nakit akışındaki düşüşü açıklayan faktörlerdir.
Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları:
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri: 54.725.381 TL, 2023’te 47.791.847 TL idi. Yatırım faaliyetlerinden gelen nakit akışı artmış.
Maddi Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları: -344.729.754 TL, 2023’te -427.117.079 TL idi. Yatırım harcamalarındaki azalma, şirketin yatırım stratejisinde bir değişiklik olabileceğini gösteriyor.
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri: 12.320.735 TL, 2023’te ise 22.067.998 TL idi. Satış amacıyla elde tutulan varlık satışlarından gelen nakit akışındaki azalma, şirketin varlık satışını azaltmış olabileceğini gösteriyor.
Sonuç: Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları -191.571.526 TL olarak kaydedilmiş, bir önceki yıl ise -260.210.959 TL idi. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit çıkışı azalmış, ancak hala negatif kalmaktadır.
Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları:
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları: -31.735.234 TL, önceki yıl ise -31.735.234 TL idi. Bu, şirketin kendi hisselerini geri aldığını gösteriyor.
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri: 470.000.000 TL, 2023’te 188.292.183 TL idi. Borçlanma artmış, bu da şirketin finansman ihtiyacını karşılamak için daha fazla borçlandığını gösteriyor.
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları: -278.657.243 TL, geçen yıl ise -106.334.444 TL idi. Borç geri ödemeleri artmış, bu da şirketin borç yükünü azaltmaya çalıştığını gösteriyor.
Ödenen Temettüler: -1.326.952.171 TL, önceki yıl ise -934.517.833 TL idi. Şirketin temettü ödemeleri artmış, bu da karın büyük bir kısmının dağıtıldığını gösteriyor.
Sonuç: Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları -1.483.310.808 TL olarak kaydedilmiş, bir önceki yıl ise -843.380.581 TL idi. Şirketin finansman faaliyetlerinden kaynaklanan negatif nakit akışı artmış, özellikle temettü ödemelerinin ve borç geri ödemelerinin etkisi büyüktür.
Genel Nakit Akışı:
Net Nakit Artışı (Azalması): 2024 yılı sonunda nakit ve nakit benzerlerinde -266.183.659 TL azalma yaşanmıştır, 2023’te ise 574.757.482 TL artış olmuştu. Bu, şirketin nakit ve nakit benzerlerinin azaldığını ve likidite sıkıntısı yaşadığını göstermektedir.
Sonuç: İşletme faaliyetlerinden elde edilen pozitif nakit akışına rağmen, yatırım ve finansman faaliyetlerinde yapılan harcamalar nedeniyle negatif bir nakit akışı göstermektedir. Borçlanmanın artması ve temettü ödemelerinin yüksekliği, nakit pozisyonunu olumsuz etkilemiştir.
Ege Profil, güçlü bir üretim kapasitesine ve yerel pazarda önemli bir konuma sahip olsa da, global rekabetin yoğun olduğu bir sektörde faaliyet göstermektedir. Sektördeki büyüme potansiyeli, şirketin yenilikçi ürünler geliştirmesi ve sürdürülebilir üretim tekniklerine yönelmesiyle artacaktır. Rekabetin artan koşullarına uyum sağlamak için dijitalleşme ve çevre dostu çözümler üzerinde daha fazla odaklanması gerekebilir.
Faaliyet raporu:https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1395877
Finansal rapor:https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1395876