LYDİA YEŞİL ENERJİ KAYNAKLARI A.Ş.
Bilanço analizi:
- Varlıklar:
- Dönen Varlıklar: 2024 yılı sonunda dönen varlıklar 1.39 milyar TL olarak raporlanmış, önceki yıl ise bu rakam 132.42 milyon TL idi. Bu artış, özellikle finansal yatırımlarda görülen büyük artıştan kaynaklanmaktadır.
- Duran Varlıklar: Duran varlıklar 528.31 milyon TL’ye yükselmiştir. Önceki yıl ise 28 milyon TL civarındaydı. Bu artış, maddi duran varlıklar ve güneş enerjisi santrallerinin değerlemesindeki artışa dayanmaktadır.
- Yükümlülükler:
- Kısa Vadeli Yükümlülükler: Kısa vadeli yükümlülükler 41.54 milyon TL olarak belirlenmiş, önceki yıl ise 51.26 milyon TL idi. Bu düşüş, ticari borçlar ve diğer kısa vadeli yükümlülüklerdeki azalmadan kaynaklanmaktadır.
- Uzun Vadeli Yükümlülükler: Uzun vadeli yükümlülükler 415.72 milyon TL’ye çıkmıştır. Bu artış, ertelenmiş vergi yükümlülüklerinden kaynaklanmaktadır.
- Özkaynaklar:
- Özkaynaklar 1.46 milyar TL’ye ulaşmıştır. Bu artış, net dönem karı ve diğer kapsamlı gelirlerden kaynaklanmaktadır. Özellikle maddi duran varlıkların yeniden değerlemesi özkaynaklardaki artışa yol açmıştır.
- Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar: Ana ortaklık payları 960.41 milyon TL’ye ulaşmıştır. Bu, şirketin karındaki büyük artışı göstermektedir.
Sonuç olarak, şirketin bilançosunda dönen varlıklarda ve duran varlıklarda önemli artışlar görülmekte, yükümlülüklerde ise vergi yükümlülükleri nedeniyle artış yaşanmaktadır. Özkaynaklardaki büyüme, şirketin finansal yapısının güçlü olduğunu göstermektedir.
- Konsolide Kar/Zarar Durumu: 2024 yılında şirket, 960.41 milyon TL net kar elde etmiştir. Bu, önceki yılın 67 milyon TL net karına kıyasla büyük bir artış göstermektedir. Bu artış, yatırım faaliyetlerinden elde edilen gelirler ve finansman giderlerindeki düşüşle açıklanabilir.
- Hasılat ve Satışlar: Şirketin yıllık hasılatı 54.65 milyon TL olarak raporlanmıştır. Satışların maliyeti ise 36.95 milyon TL’dir ve önceki yıla göre önemli bir azalış göstermektedir. Bu, şirketin maliyet kontrolündeki iyileşmeleri yansıtmaktadır.
- Genel Yönetim ve Pazarlama Giderleri: Genel yönetim giderleri 26.51 milyon TL’ye yükselirken, pazarlama giderlerinde önemli bir azalma yaşanmıştır (106.810 TL).
- Yatırım Faaliyetleri: Yatırım faaliyetlerinden elde edilen gelirler 1.36 milyar TL’ye ulaşmış ve büyük bir gelir kaynağı oluşturmuştur. Bu süreçte oluşan finansal yatırım kazançları ve değerleme artışları dikkat çekicidir.
- Nakit Akışları: Şirketin nakit akışlarına bakıldığında, 2024 yılında toplamda 19.49 milyon TL’lik bir nakit artışı gözlemlenmiştir. Bu, işletme faaliyetlerinden gelen net nakit akışlarının pozitif olduğunu göstermektedir.
- Özkaynaklar: Şirketin özkaynakları büyük bir artış göstererek 1.46 milyar TL’ye ulaşmıştır. Bu artış, net dönem karı ve diğer kapsamlı gelirlerden kaynaklanmaktadır.
Özetle, Lydia Yeşil Enerji 2024 yılında güçlü bir finansal performans sergilemiş, yatırım gelirleri ve değerleme artışları sayesinde önemli bir kar artışı sağlamıştır.
Nakit akış tablosu :
- İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları:
- Şirketin işletme faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları 57.59 milyon TL olarak raporlanmış, önceki yıl ise -13.62 milyon TL idi. Bu, operasyonel faaliyetlerden sağlanan nakit akışında önemli bir artış olduğunu göstermektedir. Dönem karı (960.41 milyon TL) ve diğer operasyonel faktörler, nakit akışlarını artırmıştır.
- İşletme sermayesindeki değişiklikler, alacaklar, borçlar ve stoklar gibi kalemlerdeki hareketler de nakit akışını etkilemiş ve pozitif bir nakit akışı sağlamıştır.
- Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları:
- Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışı 87.67 bin TL olarak belirlenmiştir. Bu, maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alım satımından kaynaklanan nakit hareketlerini yansıtmaktadır. Şirketin, yatırım faaliyetlerine harcadığı nakit miktarı, bu kalemden yapılan çıkışlarla artmıştır.
- Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları:
- Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışı -38.19 milyon TL olarak raporlanmıştır. Bu, ödenen faizlerden kaynaklanan nakit çıkışını yansıtmaktadır. Ayrıca, sermaye avansı ve borç ödemeleri gibi finansal işlemlerle ilgili nakit hareketleri de bu kalemde yer almaktadır.
- Toplam Nakit Akışı:
- Toplam nakit akışı 19.49 milyon TL olarak raporlanmıştır. Bu, işletme faaliyetlerinden sağlanan pozitif nakit akışının, yatırım ve finansman faaliyetlerindeki çıkışları dengelediğini ve nakit rezervlerinde artış sağlandığını göstermektedir.
Sonuç olarak, Lydia Yeşil Enerji, 2024 yılı itibarıyla nakit akışında olumlu bir gelişim göstermiştir. İşletme faaliyetlerinden elde edilen yüksek nakit akışı, yatırım ve finansman faaliyetlerinden kaynaklanan çıkışları dengelemiş ve şirketin nakit rezervlerinde artış sağlamıştır.
Faaliyet raporu:https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1395843
Finansal rapor:https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1395842